被羁押两年后，“莆田第一股”*ST众和实控人许建成涉嫌合同诈骗、挪用资金案，近日在四川省阿坝州汶川县人民法院开庭。

　　生于1980年的许建成，曾形容自己“少年得志”。而他的前半生，确实有一个好开头。

　　2011年，刚三十出头的许建成，已经成为了众和股份的董事长；2015年股市高涨时，众和股份市值一度接近200亿元，许建成父子身家达数十亿。直到2017年3月，许建成被警方逮捕……

　　庭审中，许建成否认存在诈骗行为。但许建成案的受害者们对此并不认同，受害人之一的张明(化名)称，许建成以非法占有为主要目的，骗取了他们手中阿坝州众和新能源有限公司(更名前为闽锋锂业，以下简称闽锋锂业)33.19%股份，致使他们损失惨重。

　　而在持续三天半的庭审中，许建成与李剑南、张明等另一方的更多纠纷细节逐渐曝光。

　　涉案总金额近5亿

　　自许建成2017年3月被警方逮捕，已经过去两年了。

　　4月18日，许建成涉嫌合同诈骗、挪用资金案在汶川县人民法院公开审理。

　　许建成被检方起诉涉嫌合同诈骗罪，涉及金额约3亿元；涉嫌挪用旗下马尔康金鑫矿业有限公司(以下简称金鑫矿业)以采矿权向中融信托贷款的2亿元等，用于向北京市第二中级人民法院(以下简称北京市二中院)支付个人还款保证金。

　　法庭上，许建成语速较快，一一回答了公诉方、辩护方、法官的询问；在检方出示证据期间，许建成不停地在纸上做记录，4月18日庭审开始后不久，其就将一支笔内的墨水用完了并换了笔。

　　针对检方指控，许建成均当庭予以否认，称其不存在欺诈等行为。

　　许建成涉嫌合同诈骗，源于2014年闽锋锂业33.16%股权的转让。闽锋锂业的核心资产是金鑫矿业，而金鑫矿业拥有国内在产的大型锂辉石矿山。

　　2013年前，在许建成的带领下，*ST众和通过增资、并购获得闽锋锂业62.95%的股权，并拥有李剑南、张明等股东手中33.19%股份的优先购买权。闽锋锂业剩余3.86%股份由另一自然人所持。

　　据张明透露，众和股份控股闽锋锂业后，便委派了财务总监等，控制了公司的财权，原股东主要管生产。众和股份控股闽锋锂业后，是新老股东合伙做生意、共同经营，讲究和气生财，但却因为钱的事情，渐生矛盾。

　　“一些该付的钱他不付。”张明称，比如欠了地质勘探队几千万元，由于U盾在他们手里他们不付，被别人告了，法院冻结银行账户，导致公司运转困难。

　　新旧股东矛盾渐生，李剑南等一些原股东萌生退意，这才有了2013年双方多次协商收购闽锋锂业33.19%股权，但这一计划并未成行。

　　张明称，2013年，许建成出面协商，先是拟以上市公司名义收购闽锋锂业33.19%股权，后来其又以上市公司收购程序麻烦为由，拟通过厦门国石来收购。

　　“当时许建成的说法是，以众和股份名义来收购上述33.19%的股权将构成重大资产重组需要证监会审核，不可控因素太多。”

　　阿坝州检察院指控称，许建成合同诈骗的事实包括：

　　在债务缠身的情况下，于2014年3月在厦门与李剑南等5人签订了股权转让合同。李剑南等人在收到许建成支付的1067万元定金后，于2014年3月做了工商变更登记。后来，李剑南等找被告人索要股权转让款时，许建成以各种理由拒不支付。

　　2014年9月，众和股份通过喀什黄岩收购了该部分股权。2014年7月24日，厦门颐烨从厦门黄岩收购了厦门国石100%股权。许建成操作的系列股权转让行为，使得李剑南等人只能向厦门国石和厦门颐烨索要股权转让款。

　　对此，许建成的辩护律师并不认同，其表示，利用中间的平台公司收购是中外公司收购的常用方式；问题在于有没有采用隐瞒和虚构的方式，让被害人产生错误认识而主动交付财物。

　　“本案中，许建成没有诈骗的动机，客观证据显示许建成没有隐瞒和虚构的情节。”许建成的辩护律师称，不支付股权对价款是有合理的理由，且有证据证明对方违反合同约定。

　　对于许建成案，川闽两地当地政府亦相当关注。4月21日，庭审结束后，因该案案情重大、复杂，四川省阿坝州中级人民法院宣布将择期宣判。

　　2.8亿转让款该找谁要？

　　回到2014年，厦门国石与李剑南等人签订合同，收到定金后，2014年3月底办理了工商变更登记。

　　虽然合同是与厦门国石签的，但李剑南等人签订合同前，从未见过厦门国石主要股东、法定代表人陈建山。

　　为什么张明等人如此“放心”，连交易对手面都没见过就签字呢？这又得从众和股份2013年前获取闽锋锂业62.95%股权说起。

　　据张明透露，2011年左右其通过中间人牵线搭桥认识了“年轻有为”的许建成，许建成告诉他众和股份正在转型，并有意进军新能源领域。

　　后来，与许建成协商后，李剑南等人将闽锋锂业62.95%股权分两次转让给了厦门帛石。再后来，众和股份通过向厦门帛石增资等方式从而间接获得闽锋锂业62.95%股权，控制了后者。

　　厦门帛石的法定代表人也是陈建山。“整个交易下来，我们没有见到过陈建山。”张明称，因为他们始终都认为是在和许建成做生意。

　　而2014年的交易，在张明等人看来，又是如出一辙。

　　张明透露，2014年3月，正式签订股权转让协议前，他们都未和陈建山见过面，都是许建成等人拿着陈建山签好字的合同来谈的，签订合同时许建成也在场。

　　对此，许建成则辩称，因上述33.19%股权转让牵涉到众和股份，故而在场。按约厦门国石取得闽锋锂业33.19%股权后，需在1年内转让给众和股份。

　　此后，李剑南等人多次找许建成索要转让款，许建成都以各种理由拒不支付。张明还称，为了安抚李剑南等人，2015年3月许建成还出具承诺函：“保证厦门国石按进度、额度向李剑南支付股权转让款。”

　　再后来，许建成干脆否认称，股权是厦门国石买的，要钱去找陈建山。“当时我们一听这话，立刻暴跳如雷。”张明称。

　　“那或许只是许建成的一时气话。”谈及此，一位许建成家属向N+财经记者解释。

　　但张明、李剑南等人当时可能并不这样认为。因为就在许建成改口前，闽锋锂业33.19%股权经历过一系列纷繁复杂的转让。

　　△2014年7月，上述33.19%股权又被转让给了厦门国石的母公司——厦门黄岩。随后厦门黄岩又将厦门国石100%股权转让给了厦门颐烨。由此，厦门黄岩与厦门国石也没了股权关系。

　　△2014年9月，众和股份从喀什黄岩手中收购了厦门黄岩100%股权，从而获得了闽锋锂业该部分股权。

　　这时，张明等人预感不妙了：闽锋锂业33.19%的股权虽最终归属众和股份，但上市公司钱是付给了喀什黄岩。而他们想要钱，却只能找厦门国石或者厦门颐烨。

　　但厦门国石、厦门颐烨与许建成不存在股权关系，加上许建成改口，钱是从许建成那一分也要不出了。

　　是否构成诈骗？

　　在4月18日的庭审中，许建成否认厦门国石是自己的公司，并坚称与其无关。

　　许建成还透露，和陈建山认识，但不是很熟，“见过两次面”。

　　一位许建成的亲属介绍，陈建山和许建成谈不上很熟，他父亲(许金和)对陈建山要熟悉一点。

　　不过，检方在法庭上出示的多项证据显示，许建成借用了陈建山等人的身份证，先后成立了厦门国石、厦门黄岩等公司，且这些公司均由许建成实际掌控。其中一项证据，就包括搜查时，曾在许建成亲属家搜到了厦门国石等公司的营业执照、公章等。

　　此外，检方调取银行流水等证据发现，众和股份支付的5.4274亿元股权转让款，最终流向了许建成掌控的多家公司，被用于偿还贷款。

　　而厦门国石股东陈建山仅是一个普通人，根本无力支付巨资。

　　在庭审中，检方出示了一份由陈建山所在村的村委会出具的证明：陈建山从2010年以来，一直在村里经营一家五金店，主要卖水暖、钢管等。

　　张明称，厦门国石、厦门颐烨这两家公司根本无力支付数亿元的股权转让款，许建成最终达到欠债不还的目的。

　　事情过去了几年，张明直言，只想要回股权转让款，不想许建成去坐牢。如果能要回钱，他们仍然愿意谅解许建成。“我们只是想挽回我们的损失，买了我们的东西，总要给钱吧？”张明称。

　　如今回头看，众和股份当时的信息披露是有问题的：2014年3月，众和股份曾披露，厦门国石与公司、公司控股股东及实控人不存在关联关系。

　　此次庭审中，检方出示一名众和股份时任独董的证言称，若知道许建成与陈建山认识，许建成父亲许金和与陈建山的关系，肯定不会同意当初的收购。

　　债务缠身VS资本玩家

　　许建成还涉嫌资金挪用罪。

　　检方指控称，2015年2月，金鑫矿业以采矿权向中融信托借款2亿元。同月，该笔贷款到账后，许建成安排人员将该笔贷款中的1.812亿元转走。到了3月，其中1亿元被转款至北京市二中院，用于缴纳许建成、许金和的个人执行保证金，至今未还。

　　彼时，因借贷纠纷，许金和及许建成所持有的众和股份32.4%股份被冻结。该部分股份若被法院强制执行，众和股份实控权将出现更迭。

　　或为保住控制权，许建成选择铤而走险挪用金鑫矿业的资金。

　　2013年前后，许建成父子便身陷债务纠纷。众和股份曾披露，截至2016年8月，控股股东许金和、许建成对外债务约13亿元。

　　谈及自己2015年曾上“失信人”名单一事，许建成在庭审中淡然表示，是故意为之，只是为了约束其家人的举债行为。

　　在外界看来，相比父辈，“80后”的许建成似乎更热衷于资本运作。当初，众和股份涉足锂矿消息传播时，股价也曾飙升。

　　张明也指出，早年将闽锋锂业62.95%股权转让给厦门帛石时，对方支付了1.8亿元。2012年9月，众和股份增资3.2亿元只获得了厦门帛石66.67%股权。一来一回，许建成控制的厦门帛石不仅获利1.4亿元(不计算税费)，同时厦门帛石剩余33.33%的股权也握在许建成手中。

　　而第二次收购33.19%的股权时，众和股份支付了5亿多元股权转让款，但受许建成控制的厦门国石付出成本不到3亿元，许建成同样获利丰厚。

　　在张明看来，通过以上操作，许建成透过看似与其无关联、但实际受其控制的公司买来资产，又在一系列股权腾挪后转手卖给众和股份，从中获取巨额利益，从而将众和股份的钱“套”进了自己的腰包，“众和股份也是受害者”。

　　许建成案发后，众和股份资金链断裂，债务缠身，寻求处置资产和寻求接盘方都不顺利。

　　4月29日晚，*ST众和披露的2018年年报称：“公司面临十分严重的经营危机及债务危机。存在逾期大额借款、逾期未缴税金和逾期应付利息，公司已严重资不抵债。”

　　因2015~2017年连续亏损，*ST众和去年已暂停上市。2018年，公司继续亏损，目前*ST众和存在被强制退市风险。

　　“基本是退市了。”许建成一名亲属也颇为悲观地看待*ST众和的命运，但其仍然希望许建成能出来。他认为，无论是否为退市结局，总要有人出来主持大局，才有可能推动公司逐渐好转。

　　一位接近案情的人士称，若许建成好好经营金鑫矿业，绝不会是如今的局面。

　　目前处于停产状态的金鑫矿业资金链断裂，并出现欠员工薪酬、欠社保和拖欠当地税收、诉讼缠身等情况。金鑫矿业在2016年实现营收1.75亿元，净利润达到2946.41万元，而如今却亏损。

　　“许建成等人的思维和一般人有很大的不同。”该人士举了个挖矿的例子：